Comprendre l'immobilier
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23 fév. 2023
Débloquer son épargne salariale pour augmenter son apport immobilier
Alors que depuis plusieurs mois, obtenir un crédit immobilier est devenu un parcours du combattant, augmenter son apport est bien souvent la seule solution. Le Figaro fait le point sur une possibilité : débloquer son épargne salariale, placée sur des PEE, Perco ou PER pour financer son achat. Un des rares cas qui permettent de recourir à ces sommes en évitant une fiscalité rédhibitoire.
L'épargne salariale représente une somme d'argent mise de côté par les employeurs au profit de leurs employés. Habituellement bloquée pour au moins 5 ans, voire jusqu’à la retraite pour un PER ou un Perco, cette somme peut toutefois être utilisée pour l'achat d'une résidence principale. En effet, utiliser ces fonds peut permettre de se constituer un apport personnel en vue d'un prêt immobilier. Et cela entre dans les évènements permettant un « déblocage anticipé », limitativement énumérés par la loi (notamment mariage, naissance, invalidité, etc.).
Sur un PEE ou un Perco, les sommes issues du déblocage anticipé et correspondant aux versements du salarié et de l'entreprise sont totalement exonérées d'impôt sur le revenu. Mais elles sont soumises aux prélèvements sociaux, au taux de 17,2%. Sur un PER, un déblocage anticipé et une fiscalité attractive sont également possibles, en fonction de l’origine des versements. Enfin, impossible d’acheter au travers d’une SCI : il faut être propriétaire soi-même, et les délais et démarches sont relativement contraignants.
Sous certaines conditions donc, recourir à son épargne salariale peut être une solution intéressante. Pour autant, réservé à certains salariés seulement, ce recours reste une solution ponctuelle, à un problème durable d’accès au crédit et plus largement à la propriété.
Source : Le Figaro / reproduction interdite